Odoo · Contabilidad · Guía operativa
Diferencias de cambio a NC/ND
Cuándo y cómo convertir los asientos de diferencia de cambio (los CAMBI) en notas de crédito o débito con CAE, sin dejar nada abierto en la cuenta corriente.
Qué es un CAMBI
Cuando cobrás una factura en dólares con un pago en pesos a un tipo de cambio distinto al de la factura, Odoo genera solo un asiento en el diario Diferencia de cambio. Son los CAMBI/2026/08/0009 y similares. Pueden ser a favor o en contra, según el tipo de cambio del pago sea mayor o menor al de la factura.
Ese asiento ajusta la cuenta corriente del cliente para que cierre, pero no es un comprobante fiscal: no tiene CAE ni se declara ante AFIP. Es solo un movimiento contable interno. Convertirlo en NC o ND es lo que le da respaldo fiscal.
Por qué se convierte
Si el dólar se movió entre la factura y el cobro, el cliente termina erogando más (o menos) pesos que los que dice la factura en dólares. Esa diferencia no es una compra adicional: es puro tipo de cambio.
El cliente suele pedir una Nota de Débito fiscal para justificar, ante su propia contabilidad, esos pesos de más que pagó. Del otro lado, a la empresa le ingresaron más pesos sin haber vendido más. El CAMBI documenta esa diferencia de forma interna; la NC/ND la documenta de forma fiscal, con CAE. Por eso el pedido más común es convertir el CAMBI en una ND.
El módulo convierte solo las diferencias de cambio de clientes (cobros). Los pagos a proveedores están simplificados: sus CAMBIs no se transforman en NC/ND.
Antes de emitir: ¿hacía falta el CAMBI?
En el recibo, el Modo TC decide cómo se salda cada factura y si nace o no una diferencia. Un recibo puede tener varias filas (transferencia + retenciones, o cheques + retenciones): eso no cambia la regla, la diferencia se calcula por factura, no por fila.
Modo TC
Cada factura a su tasa
Salda cada factura a su propio tipo de cambio. No genera diferencia: cero CAMBI. Usalo cuando no querés reconocer diferencia de cambio.
Modo TC
TC manual / TC del día
Salda todo a un tipo de cambio único. La diferencia contra cada factura queda como un CAMBI por factura. Usalo cuando la diferencia es real y hay que respaldarla.
Un recibo con transferencia y tres retenciones que paga una factura genera un CAMBI. Un recibo que paga tres facturas genera tres CAMBIs, uno por cada una.
Convertir a NC/ND, paso a paso
Hay tres lugares desde donde disparar la conversión. Los tres hacen exactamente lo mismo; elegí el más cómodo según dónde estés parado.
Desde el recibo
RE-X del cliente
Botón Generar NC/ND fiscal por dif. cambio. Junta todos los CAMBIs de las facturas de ese recibo.
Desde el asiento
Un CAMBI
El mismo botón. Completa solo los CAMBIs hermanos de la misma factura, así no sale una NC incompleta.
Desde el listado
Pendientes de NDC
Menú Dif. de cambio pendientes (NC/ND). Seleccionás varios y Acción → Generar NC/ND fiscal.
Disparás la conversión
Desde cualquiera de los tres lugares. El sistema crea la NC/ND en borrador y te lleva a ella. Todavía no pasó nada en AFIP.
Revisás el borrador
Controlá el importe, el tipo (Nota de Crédito o Nota de Débito), el IVA y, sobre todo, las facturas asociadas: tienen que estar todas las que correspondan, no solo una.
Posteás con el botón estándar
Recién acá se pide el CAE a AFIP (es irreversible). Al postear, el sistema reemplaza los CAMBIs y transplanta la conciliación: la deuda del cliente pasa a estar contra la NC/ND, y el asiento CAMBI se elimina.
Verificás
Que la factura quede saldada, el CAMBI reemplazado y la NC/ND conciliada. El detalle está en el paso 07.
El sistema muestra el error tal cual y la NC/ND queda en borrador, sin dejar asientos huérfanos ni tocar los CAMBIs. Corregís y volvés a postear. No hay riesgo de quedar a mitad de camino.
Cómo agrupa: una NC/ND por cada…
No hace falta que decidas cuántos documentos emitir: el sistema lo resuelve solo. Agrupa los CAMBIs seleccionados por tres criterios y arma una NC/ND por cada combinación. Así, si un solo pago tocó varias facturas, no salen mil notas: sale una que las referencia a todas.
| Criterio | Efecto |
|---|---|
| Cliente | Un cliente distinto = otro documento. Nunca se mezclan clientes. |
| Tipo de comprobante de la factura origen | Factura A y FCE-A no se mezclan: cada familia emite su propio documento (una NC-A, una NC-FCE). |
| Dirección | Pérdida para la empresa → Nota de Crédito. Ganancia → Nota de Débito. No se mezclan. |
Todas las facturas de cada grupo viajan como comprobantes asociados a AFIP (los CbtesAsoc) y quedan en los campos de referencia del documento. No solo la primera: si la NC nace de seis facturas, referencia las seis.
Un recibo que pagó 6 facturas A, todas con pérdida → una sola NC-A que referencia las 6. Si entre esas 6 hubiera una FCE-A, esa saldría aparte en su propia NC-FCE.
Casos particulares
El módulo contempla las situaciones que se dan en la práctica al cobrar en moneda extranjera:
Al registrar el pago
Pago parcial de varias facturas
Un solo pago cubre varias facturas pero no el total de todas. Podés elegir cuál factura queda con el saldo abierto una vez registrado el pago.
Al registrar el pago
Pago que supera el total
Queda un saldo a favor del cliente. El tipo de cambio con el que se valúa ese sobrante se define al registrar el pago, para que no quede ambiguo.
El CAMBI se da por pagado y el saldo remanente, si lo hay, queda en la factura, no en la NC/ND. Por eso: si el pago cubría el CAMBI, la NC/ND queda pagada; si no lo cubría, queda impaga, y la deuda sigue viviendo en la factura original.
Estados, y cuándo dejarlo interno
Cada diferencia de cambio tiene un estado visible, y no todas hay que convertirlas:
| Etiqueta | Qué significa |
|---|---|
| Pendiente NDC | CAMBI que todavía no se convirtió. Puede quedar así indefinidamente: es una elección válida, no un error. |
| Interno (sin NDC) | CAMBI que se decidió no convertir. Queda como registro contable interno; nunca se informa a AFIP. |
Para dejar uno como interno a mano: seleccionalo y usá Acción → Dejar dif. de cambio como interna (sin NC/ND). Se puede revertir.
Ahora bien, ¿qué se marca interno solo? El sistema no usa un umbral en pesos. Aplica una única regla, con una sola pregunta:
¿La diferencia existe en dólares?
Dicho en criollo: el automático solo limpia el redondeo que aparece en pesos pero no en dólares. Cualquier diferencia que valga aunque sea un centavo de dólar, no la toca: la deja para que decidas vos.
Verificación después de postear
Una vez que la NC/ND tiene CAE, confirmá estos cuatro puntos. Si los cuatro dan bien, la operación quedó cerrada y prolija.
- La factura quedó saldada (o con el saldo que corresponda), sin diferencias sueltas.
- El CAMBI ya no figura en la lista de pendientes: fue eliminado o revertido y reemplazado por la NC/ND.
- La NC/ND quedó conciliada, con residual en cero (si el pago la cubría).
- En el recibo, la solapa Comp. Imputados muestra la NC/ND en lugar del CAMBI, y desde la factura y el recibo hay un botón que lleva a la NC/ND.
Glosario
- CAMBI
- Asiento de diferencia de cambio que genera Odoo en el diario "Diferencia de cambio". Ajusta la cuenta corriente pero no es fiscal.
- NC / ND
- Nota de crédito / nota de débito. El comprobante fiscal con CAE que reemplaza al CAMBI.
- CbteAsoc
- Comprobante asociado. La factura de origen que se declara a AFIP dentro de la NC/ND.
- CAE
- Código de autorización electrónico que AFIP devuelve al postear el comprobante.
- Modo TC
- Cómo el recibo salda cada factura: "Cada factura a su tasa", "TC manual" o "TC del día".
Odoo · Contabilidad · Guía operativa
Diferencias de cambio a NC/ND
Cuándo y cómo convertir los asientos de diferencia de cambio (los CAMBI) en notas de crédito o débito con CAE, sin dejar nada abierto en la cuenta corriente.
Qué es un CAMBI
Cuando cobrás una factura en dólares con un pago en pesos a un tipo de cambio distinto al de la factura, Odoo genera solo un asiento en el diario Diferencia de cambio. Son los CAMBI/2026/08/0009 y similares. Pueden ser a favor o en contra, según el tipo de cambio del pago sea mayor o menor al de la factura.
Ese asiento ajusta la cuenta corriente del cliente para que cierre, pero no es un comprobante fiscal: no tiene CAE ni se declara ante AFIP. Es solo un movimiento contable interno. Convertirlo en NC o ND es lo que le da respaldo fiscal.
Por qué se convierte
Si el dólar se movió entre la factura y el cobro, el cliente termina erogando más (o menos) pesos que los que dice la factura en dólares. Esa diferencia no es una compra adicional: es puro tipo de cambio.
El cliente suele pedir una Nota de Débito fiscal para justificar, ante su propia contabilidad, esos pesos de más que pagó. Del otro lado, a la empresa le ingresaron más pesos sin haber vendido más. El CAMBI documenta esa diferencia de forma interna; la NC/ND la documenta de forma fiscal, con CAE. Por eso el pedido más común es convertir el CAMBI en una ND.
El módulo convierte solo las diferencias de cambio de clientes (cobros). Los pagos a proveedores están simplificados: sus CAMBIs no se transforman en NC/ND.
Antes de emitir: ¿hacía falta el CAMBI?
En el recibo, el Modo TC decide cómo se salda cada factura y si nace o no una diferencia. Un recibo puede tener varias filas (transferencia + retenciones, o cheques + retenciones): eso no cambia la regla, la diferencia se calcula por factura, no por fila.
Modo TC
Cada factura a su tasa
Salda cada factura a su propio tipo de cambio. No genera diferencia: cero CAMBI. Usalo cuando no querés reconocer diferencia de cambio.
Modo TC
TC manual / TC del día
Salda todo a un tipo de cambio único. La diferencia contra cada factura queda como un CAMBI por factura. Usalo cuando la diferencia es real y hay que respaldarla.
Un recibo con transferencia y tres retenciones que paga una factura genera un CAMBI. Un recibo que paga tres facturas genera tres CAMBIs, uno por cada una.
Convertir a NC/ND, paso a paso
Hay tres lugares desde donde disparar la conversión. Los tres hacen exactamente lo mismo; elegí el más cómodo según dónde estés parado.
Desde el recibo
RE-X del cliente
Botón Generar NC/ND fiscal por dif. cambio. Junta todos los CAMBIs de las facturas de ese recibo.
Desde el asiento
Un CAMBI
El mismo botón. Completa solo los CAMBIs hermanos de la misma factura, así no sale una NC incompleta.
Desde el listado
Pendientes de NDC
Menú Dif. de cambio pendientes (NC/ND). Seleccionás varios y Acción → Generar NC/ND fiscal.
Disparás la conversión
Desde cualquiera de los tres lugares. El sistema crea la NC/ND en borrador y te lleva a ella. Todavía no pasó nada en AFIP.
Revisás el borrador
Controlá el importe, el tipo (Nota de Crédito o Nota de Débito), el IVA y, sobre todo, las facturas asociadas: tienen que estar todas las que correspondan, no solo una.
Posteás con el botón estándar
Recién acá se pide el CAE a AFIP (es irreversible). Al postear, el sistema reemplaza los CAMBIs y transplanta la conciliación: la deuda del cliente pasa a estar contra la NC/ND, y el asiento CAMBI se elimina.
Verificás
Que la factura quede saldada, el CAMBI reemplazado y la NC/ND conciliada. El detalle está en el paso 07.
El sistema muestra el error tal cual y la NC/ND queda en borrador, sin dejar asientos huérfanos ni tocar los CAMBIs. Corregís y volvés a postear. No hay riesgo de quedar a mitad de camino.
Cómo agrupa: una NC/ND por cada…
No hace falta que decidas cuántos documentos emitir: el sistema lo resuelve solo. Agrupa los CAMBIs seleccionados por tres criterios y arma una NC/ND por cada combinación. Así, si un solo pago tocó varias facturas, no salen mil notas: sale una que las referencia a todas.
| Criterio | Efecto |
|---|---|
| Cliente | Un cliente distinto = otro documento. Nunca se mezclan clientes. |
| Tipo de comprobante de la factura origen | Factura A y FCE-A no se mezclan: cada familia emite su propio documento (una NC-A, una NC-FCE). |
| Dirección | Pérdida para la empresa → Nota de Crédito. Ganancia → Nota de Débito. No se mezclan. |
Todas las facturas de cada grupo viajan como comprobantes asociados a AFIP (los CbtesAsoc) y quedan en los campos de referencia del documento. No solo la primera: si la NC nace de seis facturas, referencia las seis.
Un recibo que pagó 6 facturas A, todas con pérdida → una sola NC-A que referencia las 6. Si entre esas 6 hubiera una FCE-A, esa saldría aparte en su propia NC-FCE.
Casos particulares
El módulo contempla las situaciones que se dan en la práctica al cobrar en moneda extranjera:
Al registrar el pago
Pago parcial de varias facturas
Un solo pago cubre varias facturas pero no el total de todas. Podés elegir cuál factura queda con el saldo abierto una vez registrado el pago.
Al registrar el pago
Pago que supera el total
Queda un saldo a favor del cliente. El tipo de cambio con el que se valúa ese sobrante se define al registrar el pago, para que no quede ambiguo.
El CAMBI se da por pagado y el saldo remanente, si lo hay, queda en la factura, no en la NC/ND. Por eso: si el pago cubría el CAMBI, la NC/ND queda pagada; si no lo cubría, queda impaga, y la deuda sigue viviendo en la factura original.
Estados, y cuándo dejarlo interno
Cada diferencia de cambio tiene un estado visible, y no todas hay que convertirlas:
| Etiqueta | Qué significa |
|---|---|
| Pendiente NDC | CAMBI que todavía no se convirtió. Puede quedar así indefinidamente: es una elección válida, no un error. |
| Interno (sin NDC) | CAMBI que se decidió no convertir. Queda como registro contable interno; nunca se informa a AFIP. |
Para dejar uno como interno a mano: seleccionalo y usá Acción → Dejar dif. de cambio como interna (sin NC/ND). Se puede revertir.
Ahora bien, ¿qué se marca interno solo? El sistema no usa un umbral en pesos. Aplica una única regla, con una sola pregunta:
¿La diferencia existe en dólares?
Dicho en criollo: el automático solo limpia el redondeo que aparece en pesos pero no en dólares. Cualquier diferencia que valga aunque sea un centavo de dólar, no la toca: la deja para que decidas vos.
Verificación después de postear
Una vez que la NC/ND tiene CAE, confirmá estos cuatro puntos. Si los cuatro dan bien, la operación quedó cerrada y prolija.
- La factura quedó saldada (o con el saldo que corresponda), sin diferencias sueltas.
- El CAMBI ya no figura en la lista de pendientes: fue eliminado o revertido y reemplazado por la NC/ND.
- La NC/ND quedó conciliada, con residual en cero (si el pago la cubría).
- En el recibo, la solapa Comp. Imputados muestra la NC/ND en lugar del CAMBI, y desde la factura y el recibo hay un botón que lleva a la NC/ND.
Glosario
- CAMBI
- Asiento de diferencia de cambio que genera Odoo en el diario "Diferencia de cambio". Ajusta la cuenta corriente pero no es fiscal.
- NC / ND
- Nota de crédito / nota de débito. El comprobante fiscal con CAE que reemplaza al CAMBI.
- CbteAsoc
- Comprobante asociado. La factura de origen que se declara a AFIP dentro de la NC/ND.
- CAE
- Código de autorización electrónico que AFIP devuelve al postear el comprobante.
- Modo TC
- Cómo el recibo salda cada factura: "Cada factura a su tasa", "TC manual" o "TC del día".
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